Podstawowe informacje o szkoleniu
Terminy i miejsca szkoleń
26.06.2025, SZKOLENIE ON-LINE
Oferta szkolenia do pobrania
Informacje o szkoleniu
Zapraszamy na szkolenie z zakresu podatku VAT. Szkolenie swoim zakresem obejmie najważniejsze i najczęściej występujące zdarzenia gospodarcze opodatkowane podatkiem VAT oraz wszystkie planowane zmiany w przepisach. Szkolenie zostanie podparte praktycznymi przykładami.
Grupa docelowa
Na szkolenie zapraszamy pracowników sektora finansów publicznych min. Skarbników, księgowych, kierowników jednostek oraz wszystkie osoby, które chcą uaktualnić lub usystematyzować swoją wiedze z zakresu podatku VAT.
Cel i korzyści z udziału w szkoleniu
Przedmiotem szkolenia jest omówienie na konkretnych przykładach zagadnień związanych z rozliczaniem podatkiem VAT min. wystawiania i rozliczania faktur w tym faktur ustrukturyzowanych (KSeF), rozliczania usług najmu, dzierżawy, użytkowanie wieczyste, OZE oraz zwolnienie z ewidencji na kasach fiskalnych. Wskazany zakres tematyczny uwzględnia wprowadzone i planowane zmiany.
Wykładowczyni
Doświadczona trenerka prowadząca szkolenia z zakresu rozliczania i kontroli projektów dofinansowanych ze środków UE, prowadzenia ewidencji księgowej, przepływów finansowych oraz monitoringu projektów. Trenerka z zakresu podatku VAT oraz kwalifikowania podatku VAT w projektach UE. Stała współpracowniczka wielu firm szkoleniowych. Niezależna konsultantka z zakresu pozyskiwania dofinansowania, rozliczania projektów UE oraz prowadzenia ewidencji księgowej. Przeprowadziła ponad 6 tys. godzin szkoleniowych oraz przeszkoliła ponad 17 tys. osób. Od 2010 r. właścicielka kancelarii rachunkowo-podatkowej.
Forma szkolenia
Prezentacja multimedialna, Przykłady praktyczne, Pytania, dyskusja. Zajęcia odbywają się w godz. 9.30 – 14.30.
Program szkolenia
[Program szkolenia jest własnością intelektualną wykładowcy i przetwarzanie go dla celów komercyjnych bez wiedzy i zgody autora jest zabronione]
1. Działalność gospodarcza a działalność statutowa podatnika jak interpretować, jak rozpoznać.
a) Działalność gospodarcza opodatkowana i działalność zwolniona z podatku VAT
b) Działalność statutowa wyłączona z opodatkowania podatkiem VAT – ustawa, dyrektywa UE, wyroki TSUE – przykłady.
2. Wybrane usługi oraz sprzedaż towarów występujące w samorządach oraz jednostkach podległych z uwzględnieniem najnowszych przepisów
a) Najem, dzierżawa, media w tym znaczenie umów cywilnoprawnych moment podatkowy a zasady opodatkowania.
b) Czynności nieodpłatne w tym nieodpłatne użyczenie pomieszczeń – kiedy samoopodatkowanie?.
c) Internat/bursa szkolna/schronisko młodzieżowe oraz wpływy za żywienie w stołówce internatu – kiedy wyłączenie z opodatkowania a kiedy opodatkować.
d) Wyżywienie uczniów, nauczycieli personelu niepedagogicznego oraz osób z zewnątrz – zasady opodatkowania i wyłączenia z opodatkowania.
e) Obrót nieruchomościami, w tym:
– sprzedaż gruntów niezabudowanych (rolne, leśne, inne), przeznaczonych pod zabudowę
– sprzedaż nieruchomości, budynków, budowli lub ich część.
– wywłaszczenie, zamiana, przekazanie,
– użytkowanie wieczyste – ustanowienie, sprzedaż, przekształcenie.
– wadium, – kiedy wadium a kiedy zaliczka. Moment podatkowy dla zaliczki.
– Kod GTU w JPK dla dostawy nieruchomości.
f) Import usług, import towarów oraz wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów – jak rozpoznać, kiedy opodatkować oraz kiedy sporządzić informację dodatkową do US.
3. Dokumentowanie sprzedaży a rozpoznanie momentu powstania obowiązku podatkowego – przykłady.
a) Kiedy i komu wystawić fakturę obowiązkowo a kiedy na żądanie
b) Zasada ogólna i szczególne powstawania obowiązku podatkowego – memoriał, kasa, faktura – przykłady praktyczne dla najmu, dzierżawy, refaktury za media, ochrony, obrót nieruchomościami, wywłaszczenia, użytkowania wieczystego i inne.
c) Zaliczki a obowiązek podatkowy – kiedy rozpoznać moment podatkowy przy otrzymaniu pieniędzy a kiedy nie muszę – przykłady.
4. Krajowy System e-Faktur. Wskazanie najważniejszych zagadnień.
a) Bieżące informacje dotyczące wdrożenia KSeF
b) Czasowe rozwiązanie dla podatników wykluczonych cyfrowo oraz odroczenie wprowadzenia niektórych innych rozwiązań.
c) Dostęp do KSeF w tym nadawanie uprawnień.
– Podmioty uprawnione do korzystania z KSeF – zasady i obowiązki
– Rozwiązania dla JST i jednostek organizacyjnych. Czy można utworzyć subkont?.
d) Zasady przesyłania i otrzymanie faktur ustrukturyzowanych (aplikacja MF lub programy księgowe) – data wystawienia faktury, data otrzymania faktur, numer referencyjny nadawany przez KSeF, uwierzytelnianie faktury ustrukturyzowanej, potwierdzenie wysyłki UPO.
5. Rozliczanie energii z OZE (fotowoltaika)
a) Kiedy nie mogę odsprzedawać wyprodukowanej energii
b) Faktury rozliczane w systemie net-metering i net-billing a obowiązek podatkowy.
6. Kasy fiskalne – Nowe rozporządzenie w sprawie zwolnień z prowadzenia ewidencji przy zastosowaniu kasy rejestrującej – wskazanie zasad korzystania ze zwolnienia w 2025 r. i w latach następnych.
7. Panel dyskusyjny
Koszt szkolenia
690 zł netto + VAT
(Cena ze stawką VAT „zwolnione” dla instytucji opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych).
Cena zawiera: uczestnictwo w szkoleniu, materiały szkoleniowe w wersji elektronicznej, certyfikat (wg preferencji – zeskanowany lub papierowy). Przy zgłoszeniu więcej niż jednej osoby istnieje możliwość negocjowania rabatów.
Formularz zgłoszenia do pobrania
Prosimy o pobranie i wypełnienie formularza zgłoszenia w pliku .doc lub .pdf i przesłanie na adres e-mail: szkolenia@euro-training.com.pl